KAK OTRAZITь PERENOS 401k V NALOGOVOI DEKLARATII

SBEREZENIY DLY VYKODA NA PENSIY - ETO DOLGOSROCNAY ZADACA. TREBUYTSY GODY, CTOBY NAKOPITь SREDSTVA, NEOBKODIMYE DLY POLUCENIY DOKODA, DOSTATOCNOGO DLY UDOVLETVORENIY VASIK POTREBNOSTEI POSLE VYKODA NA PENSIY. ZA ETO VREMY VY MOZETE NESKOLьKO RAZ SMENITь RABOTU, POETOMU VAZNO ZNATь KAK PEREVESTI 401k. CASTьY ETOGO PROTESSA YVLYETSY PRAVILьNOE OTRAZENIE PERENOSA V NALOGOVOI DEKLARATII.

PRYMOI PERENOS V PLAN 401(k) VASEGO NOVOGO RABOTODATELY NE SOZDAET NALOGOVYK OBYZATELьSTV, NO O NEM VSE RAVNO NEOBKODIMO SOOBSITь. TE ZE PRAVILA DEISTVUYT PRI PRYMOM PEREKODE V TRADITIONNUY IRA. KONVERTATIY Roth OTLICAETSY. VY KONVERTIRUETE OTLOZENNYE VZNOSY V SBEREZENIY POSLE UPLATY NALOGOV. KOSVENNYI PERENOS IMEET SVOI SOBSTVENNYI NABOR PRAVIL. NIZE MY RASSMOTRIM KAZDYI IZ ETIK STENARIEV.

PRYMOI PERENOS V NOVYI PLAN 401(k)

VY DOLZNY POLUCITь FORMU 1099-R, KOGDA VY DELAETE PRYMOI PERENOS IZ PLANA 401(k) VASEGO STAROGO RABOTODATELY V PLAN VASEGO NOVOGO RABOTODATELY. SUMMA V GRAFE 1 ETOI FORMY DOLZNA BYTь VNESENA V STROKU 5a VASEI 1040 (PENSII I ANNUITETY). V STROKE 5b (NALOGOOBLAGAEMAY SUMMA) VY UKAZETE "0", POSKOLьKU PRI PRYMOM PEREKODE NE VOZNIKAET NALOGOVYK OBYZATELьSTV. ON NE UCITYVAETSY KAK NOVYI DOKOD.

PRYMOI PERENOS SREDSTV IZ 401(k) V TRADITIONNUY IRA

TAKIE ZE PRAVILA DEISTVUYT DLY PRYMOGO PERENOSA SREDSTV V TRADITIONNUY IRA, POETOMU V FORME 1040 VY UKAZETE SUMMU PERENOSA S $0, PODLEZASUY NALOGOOBLOZENIY. EDINSTVENNOE REALьNOE IZMENENIE V NALOGOVOM KODEKSE, KOTOROE PROISKODIT PRI KONVERTATII V IRA, ZAKLYCAETSY V TOM, CTO MAKSIMALьNYI RAZMER EZEGODNOGO VZNOSA SNIZAETSY. V 2023 GODU VY MOZETE VNESTI DO $6 500, NE SCITAY PERENOSA. ETO CISLO UVELICITSY DO $7 500, ESLI VY STARSE 50 LET.

NALOGOVYE OBYZATELьSTVA PRI KONVERTATII Roth

KONVERTATIY Roth - ETO SOVSEM DRUGOE DELO. VZNOSY V Roth IRA DELAYTSY POSLE UPLATY NALOGOV. VZNOSY V 401(k) OTLOZENY OT NALOGOV, POETOMU PRI KONVERTATII Roth VAM PRIDETSY ZAPLATITь PODOKODNYI NALOG S ETIK SREDSTV. SOOBSITь OB ETOM OCENь PROSTO. VNESITE SUMMU IZ GRAFY 1 VASEGO 1099-R V STROKU 5a I STROKU 5b VASEGO 1040, UKAZAV, CTO VSY SUMMA OBLAGAETSY NALOGOM.

NEPRYMOI PERENOS V 401(k)s ILI IRAs

NEPRYMOI PERENOS PROISKODIT, KOGDA VY POLUCAETE CEK NA 401(k) PLAN, KOTORYI BYL U VASEGO PREZNEGO RABOTODATELY. NALOGOVOE UPRAVLENIE DAET VAM SESTьDESYT DNEI NA VNESENIE CEKA, NO ADMINISTRATOR PLANA MOZET UDERZATь 20 AKK ILI NALOGI. VY MOZETE SAMOSTOYTELьNO DOBAVITь ETI 20 AKK, CTOBY SDELATь ROLLOVER BEZNALOGOVYM, ILI UKAZATь SUMMU UDERZANIY V STROKE 5b I STROKE 25b (PLATEZI: FORMA 1099).

TREBOVANIY I STRAFY IRS PRI PERENOSE SCETOV

VY OBYZANY PERENESTI SVOI PLAN 401(k) V TECENIE 60 DNEI POSLE UVOLьNENIY S RABOTY, INACE SREDSTVA NA ETOM SCETE BUDUT OBLAGATьSY NALOGOM KAK DOKOD. KROME TOGO, VY ZAPLATITE STRAF ZA 10 RANNEE IZъYTIE ETIK DENEG, ESLI VAM ESE NE ISPOLNILOSь 59 ½ LET. ETOT STRAF PRIMENYETSY K NALOGAM, UDERZIVAEMYM PRI KOSVENNOM PERENOSE SREDSTV, ESLI VY NE POPOLNYETE IK. VY DOLZNY VERNUTь BOLьSUY CASTь UDERZANNYK NALOGOV PRI PODACE NALOGOVOI DEKLARATII.

The Bottom Line

SAMYI PROSTOI VARIANT PERENOSA 401(k) - ETO PRYMOI PERENOS V DRUGOI 401(k) ILI TRADITIONNUY IRA. ETOT TIP PERENOSA ZAPISYVAETSY V STROKE 5a VASEI FORMY 1040 S NALOGOOBLAGAEMOI SUMMOI "0" V STROKE 5b. PRI KONVERTATII Roth ETA NALOGOOBLAGAEMAY SUMMA BUDET RAVNA VSEI SUMME PERENOSA. PRI NEPRYMOM PERENOSE NALOGOOBLAGAEMOI SUMMOI YVLYETSY RAZNITA MEZDU KONECNYM BALANSOM I SUMMOI, KOTORUY VY VNESLI NA NOVYI PENSIONNYI SCET.

ISTOCNIKI:

https://www.hrblock.com/tax-center/income/retirement-income/reporting-401k-rollover-into-ira/

https://www.irs.gov/help/ita/do-i-need-to-report-the-transfer-or-rollover-of-an-ira-or-retirement-plan-on-my-tax-return

https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/roth-conversion-2010.asp

https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/072215/401k-rollovers-tax-implications.asp

https://www.stratatrust.com/insights/how-to-report-rollovers-on-your-tax-return/